מה שחשוב לדעת התנהלות פיננסית נכונה

הבנת המצב הפיננסי הנוכחי – נקודת המוצא לטיפול במינוס

רבים מאזרחי ישראל מוצאים את עצמם מתמודדים עם מינוס בחשבון הבנק, מצב המוביל לעלויות מיותרות בריביות ועמלות ולתחושה כללית של חוסר שליטה פיננסית. אתר News Israeli מביא לכם מדריך מקיף שיעזור לכם להבין את המצב ולהתחיל בתהליך היציאה מהמינוס.

הצעד הראשון ביציאה מהמינוס הוא הבנה מעמיקה של המצב הנוכחי. זה אומר לבדוק את דפי החשבון של שלושת החודשים האחרונים לפחות, לראות כמה עמוק המינוס, מהן ההוצאות הקבועות ומהם הסכומים שאתם משלמים על ריביות ועמלות. ללא נתונים אלה, כל תוכנית פיננסית תהיה חסרה.

בניית תקציב אפקטיבי לסגירת המינוס

ללא תקציב מובנה, היציאה מהמינוס תהיה קשה עד בלתי אפשרית. בניית תקציב אינה רק רישום הכנסות והוצאות, אלא גם כלי לקבלת החלטות מושכלות יותר בנוגע לכספים שלכם.

שלבים בבניית תקציב אפקטיבי

1. רישום כל ההכנסות החודשיות – משכורת, הכנסות מנכסים, קצבאות וכל מקור הכנסה אחר.
2. מיפוי כל ההוצאות – כולל הוצאות קבועות (שכ"ד, משכנתא, ביטוחים), הוצאות משתנות (חשמל, מים), והוצאות צריכה (מזון, בידור).
3. זיהוי הוצאות מיותרות – מנויים שאינם בשימוש, רכישות לא הכרחיות, או שירותים שניתן לקבל במחיר נמוך יותר.
4. קביעת יעדים ריאליים – לכמה זמן תימשך תוכנית היציאה מהמינוס וכמה כסף יוקצה לכך מדי חודש.
5. מעקב שוטף – בדיקה לפחות פעם בשבוע של מצב החשבון והתקדמות התוכנית.

אחד הכלים היעילים ביותר הוא כלל 50-30-20: 50% מההכנסה מוקצית להוצאות הכרחיות (דיור, מזון, תחבורה), 30% להוצאות לא הכרחיות (בידור, מסעדות), ו-20% לחיסכון והחזר חובות. במקרה של מינוס משמעותי, מומלץ להגדיל את החלק האחרון ל-30% או יותר, על חשבון ההוצאות הלא הכרחיות.

אסטרטגיות אפקטיביות לצמצום הוצאות

צמצום הוצאות הוא אחד המרכיבים המרכזיים בתוכנית לסגירת המינוס. הבעיה היא שרבים לא יודעים מהיכן להתחיל או מרגישים שכבר חיים "על המינימום". האמת היא שכמעט תמיד יש מקום לצמצום נוסף, לפחות לתקופה מוגבלת, עד שהמצב הפיננסי משתפר.

הוצאות קבועות שניתן לצמצם

• חבילות תקשורת – בדקו אם יש חבילות זולות יותר אצל הספק הנוכחי או אצל מתחרים. שקלו ביטול שירותים שאינכם משתמשים בהם כמו ערוצי טלוויזיה מיותרים.
• ביטוחים – בצעו השוואת מחירים בין חברות הביטוח. לעיתים קרובות, לקוחות ותיקים משלמים יותר מלקוחות חדשים.
• מנויים ושירותים דיגיטליים – בדקו אילו מנויים ושירותים אתם באמת צריכים. חשבו על שירותים כמו נטפליקס, ספוטיפיי, אמזון פריים, עיתונים דיגיטליים ואפליקציות בתשלום.
• הוצאות בנקאיות – בדקו עם הבנק אם ניתן לקבל פטור מעמלות מסוימות או לשדרג את חשבון הבנק לחבילה זולה יותר.

שינוי הרגלי צריכה יומיומיים

מעבר להוצאות הקבועות, ישנן הוצאות יומיומיות רבות שאפשר לצמצם:

• הכנת אוכל בבית במקום ארוחות מוכנות או הזמנות – חיסכון של מאות שקלים בחודש.
• קניות מתוכננות – הכנת רשימת קניות מראש והימנעות מקניות אימפולסיביות.
• שימוש בתחבורה ציבורית – במקום נסיעות ברכב פרטי או מוניות, לפחות לחלק מהנסיעות.
• רכישת מותגים זולים יותר – במוצרי מזון, טיפוח, וניקיון.
• שימוש בקופונים והנחות – חיפוש אקטיבי אחר מבצעים והצטרפות למועדוני לקוחות שמציעים הנחות משמעותיות.

חשוב להדגיש שצמצום הוצאות אינו חייב להיות קיצוני או לפגוע באיכות החיים. לעיתים קרובות, מדובר בהתייעלות ולא בוויתור מוחלט. לדוגמה, אפשר ליהנות מבילויים בעלות נמוכה יותר, כמו פיקניק בפארק במקום ארוחה במסעדה יקרה, או אירוח חברים בבית במקום יציאה למועדון.

הטבלה לעיל מציגה דוגמה המבוססת על משפחה ממוצעת, וכמובן שהסכומים יכולים להשתנות בהתאם לנסיבות האישיות. עם זאת, היא ממחישה את הפוטנציאל העצום של צמצום הוצאות – חיסכון של למעלה מ-30,000 ₪ בשנה הוא סכום שיכול לסייע רבות בסגירת המינוס ובבניית יציבות פיננסית.

הגדלת הכנסות – המפתח למאזן כלכלי חיובי

בעוד שצמצום הוצאות הוא חיוני, הגדלת הכנסות היא אפיק שלעיתים קרובות מאפשר קפיצת דרך משמעותית יותר ביציאה מהמינוס. כלכלני News Israeli מציעים מספר דרכים אפקטיביות להגדלת ההכנסה החודשית:

מקורות הכנסה נוספים

• עבודה נוספת בחלקיות משרה – גם אם זמנית, לתקופת סגירת המינוס.
• פרילנסרים – ניצול מיומנויות אישיות כמו כתיבה, עיצוב, תכנות, תרגום או ייעוץ בתחום המקצועי שלכם.
• כלכלת שיתוף – השכרת נכס או חדר דרך אירבנב, הסעות במודל קארפול, או השכרת ציוד שנמצא ברשותכם ואינו בשימוש יומיומי.
• מכירה של פריטים שאינם בשימוש – ניקוי הבית מפריטים מיותרים יכול להניב סכום משמעותי וגם לפנות מקום.
• קורסים והכשרות – שדרוג המיומנויות המקצועיות יכול להוביל לקידום או למציאת עבודה משתלמת יותר.

ניהול משא ומתן עם הבנק וספקי אשראי

רבים אינם מודעים לכך שתנאי האשראי וגובה הריביות אינם קבועים בהכרח, ויש מקום למשא ומתן עם הבנק. הבנקים מעוניינים לשמר לקוחות ולהבטיח את החזר החובות, ולכן פעמים רבות הם יהיו פתוחים למצוא פתרונות יצירתיים.

טיפים למשא ומתן אפקטיבי עם הבנק

1. הכנה מראש – הגיעו לפגישה עם נתונים מדויקים על המצב הפיננסי שלכם והציגו תוכנית ריאלית לסגירת המינוס.
2. בקשת הפחתת ריבית – בקשו הפחתת ריבית על המינוס, במיוחד אם אתם לקוחות ותיקים עם היסטוריה טובה.
3. פריסת חובות – בקשו להמיר את המינוס להלוואה בריבית נמוכה יותר עם תשלומים קבועים.
4. ביטול או הפחתת עמלות – עמלות ניהול חשבון, עמלות פעולה, ועמלות כרטיסי אשראי הן כולן נושאים למשא ומתן.
5. בקשת "תקופת חסד" – במקרים מסוימים, הבנק עשוי להסכים ל"הקפאה" זמנית של ריביות או לתקופת תשלום מופחתת.

חשוב להבין שהבנקים מעדיפים לקוחות שמנהלים דיאלוג פתוח ויוזם על פני לקוחות שנמנעים מתקשורת. גישה פרואקטיבית מצדכם יכולה להוביל לתנאים משופרים משמעותית.

כלים טכנולוגיים לניהול פיננסי יעיל

בעידן הדיגיטלי, ישנם כלים רבים שיכולים לסייע בניהול הפיננסים האישיים ובתהליך היציאה מהמינוס. השימוש בכלים הללו יכול להפוך את המעקב אחר ההוצאות וההתקדמות לפשוט יותר, מדויק יותר, ואף מהנה יותר.

אפליקציות לניהול תקציב

• אפליקציות ישראליות – כמו פיננסיה, אקאונטר, וביזפורטל, המותאמות במיוחד לשוק הישראלי.
• אפליקציות בינלאומיות – כמו Mint, YNAB (You Need A Budget), ו-PocketGuard, שמציעות מגוון רחב של פונקציות.
• אפליקציות בנקאיות – רוב הבנקים בישראל מציעים כיום אפליקציות מתקדמות עם יכולות מעקב והתראות.

היתרונות המרכזיים של האפליקציות הללו הם:

• סינכרון אוטומטי – חלק מהאפליקציות יכולות להתממשק ישירות עם חשבון הבנק שלכם (בכפוף לאישורכם).
• קטגוריזציה אוטומטית – סיווג הוצאות לקטגוריות שונות לזיהוי דפוסי הוצאה.
• התראות בזמן אמת – קבלת התראות על חריגות מהתקציב המתוכנן.
• ויזואליזציה של נתונים – גרפים ותרשימים שמסייעים להבין את ההתנהלות הפיננסית.
• תזכורות לתשלומים – למניעת פיגורים והוצאות נוספות.

יצירת תוכנית פעולה ארוכת טווח

יציאה מהמינוס היא רק השלב הראשון בדרך ליציבות פיננסית. כדי למנוע חזרה למצב דומה בעתיד, יש לפתח הרגלים פיננסיים חדשים ולהטמיע אותם לטווח הארוך. צוות News Israeli מציע מתווה לתוכנית פעולה ארוכת טווח:

שלבים ביצירת תוכנית פיננסית יציבה

1. קביעת יעדים פיננסיים ברורים – הגדירו יעדים קצרי טווח (3-6 חודשים), בינוניים (1-2 שנים) וארוכים (5+ שנים).
2. בניית קרן חירום – לאחר סגירת המינוס, התחילו לבנות קרן חירום שתכסה 3-6 חודשי הוצאות למקרה של משבר.
3. פיתוח אסטרטגיית חיסכון והשקעה – הקצאת חלק קבוע מההכנסה לחיסכון והשקעות בהתאם לרמת הסיכון המתאימה לכם.
4. ביטוח והגנה פיננסית – וידוא שיש לכם את כל הביטוחים הנחוצים למניעת קריסה כלכלית במקרה של אירוע בלתי צפוי.
5. תכנון פרישה – גם אם זה נראה רחוק, התחילו לחשוב על פרישה מוקדם ככל האפשר.
6. חינוך פיננסי מתמשך – השקיעו זמן בלמידה והרחבת הידע הפיננסי שלכם.

כלים למעקב והערכת התקדמות

חלק חיוני בתוכנית ארוכת טווח הוא המעקב אחר ההתקדמות וביצוע התאמות כשצריך:

• סקירה חודשית – בחינה חודשית של ההוצאות וההכנסות מול התוכנית.
• סקירה רבעונית – הערכה מעמיקה יותר של המצב הפיננסי והתקדמות לעבר היעדים.
• סקירה שנתית – בחינה מקיפה של כל האספקטים הפיננסיים וקביעת יעדים חדשים לשנה הבאה.

סיכום

יציאה ממינוס בחשבון הבנק אינה רק עניין של סגירת חוב – היא מהווה הזדמנות לשינוי משמעותי באורח החיים הפיננסי. כפי שהראינו במאמר זה, התהליך דורש הבנה של המצב הנוכחי, בניית תקציב אפקטיבי, צמצום הוצאות, הגדלת הכנסות, ניהול משא ומתן עם הבנק, ויצירת תוכנית ארוכת טווח.

חשוב לזכור שיציאה ממינוס היא מרתון ולא ספרינט. הדרך עלולה להיות ארוכה ולכלול אתגרים, אך עם התמדה, משמעת והחלטות נבונות, היא בהחלט אפשרית. המפתח להצלחה הוא התחייבות אמיתית לשינוי והכרה בכך שההרגלים הפיננסיים של העבר הם שהובילו למצב הנוכחי.

אתר News Israeli מחויב לספק לכם את המידע והכלים הנחוצים להתמודדות עם אתגרים פיננסיים ולבניית עתיד כלכלי יציב. עקבו אחר המדורים הכלכליים שלנו לקבלת עדכונים, טיפים והנחיות נוספות בנושאי ניהול פיננסי אישי.

זכרו – השליטה בכספים שלכם היא אחד המפתחות החשובים ביותר לחיים מאוזנים ורגועים יותר. אל תהססו להתייעץ עם אנשי מקצוע כמו יועצים פיננסיים או יועצי משכנתאות שיכולים לעזור לכם לבנות תוכנית המותאמת אישית למצבכם הייחודי.

The post טיפים חשובים להתנהלות פיננסית – כיצד לסגור את המינוס בבנק appeared first on News Israeli – מגזין מה שחשוב לדעת.

בעולם המיסוי של עצמאים, טעויות קטנות יכולות להוביל להפסדים כספיים משמעותיים. רו"ח קרלוס ששון, מהמובילים בתחום המיסוי לעצמאים, משתף את התובנות המקצועיות שלו לגבי הטעויות הנפוצות ביותר שעצמאים עושים בהתנהלותם הפיננסית והמיסויית. "רוב העצמאים מתמקדים בפיתוח העסק שלהם ומזניחים את ההיבטים המיסויים, מה שמוביל לתשלומי מס מיותרים של אלפי שקלים בשנה," מסביר רו"ח קרלוס ששון.

מאמר זה יחשוף את חמש הטעויות הנפוצות ביותר בקרב עצמאים בישראל לקראת שנת 2026, ויציע פתרונות מעשיים כיצד להימנע מהן ולחסוך כסף רב. כל עצמאי, יזם או בעל עסק קטן יכול ליישם את העצות הללו ולשפר משמעותית את התנהלותו המיסויית.

טעות מס 1: אי הפרדה בין הוצאות אישיות לעסקיות

אחת הטעויות הנפוצות ביותר שרו"ח קרלוס ששון מזהה היא העדר הפרדה ברורה בין הוצאות אישיות להוצאות עסקיות. "רבים מהעצמאים מנהלים את העסק והחיים האישיים דרך אותו חשבון בנק, מה שיוצר בלבול וקושי בזיהוי ההוצאות המוכרות למס," מסביר ששון.

הפתרון הוא פשוט אך אפקטיבי: פתיחת חשבון בנק נפרד לפעילות העסקית וכרטיס אשראי ייעודי להוצאות העסק. "ההפרדה הזו לא רק מפשטת את הניהול הפיננסי, אלא גם מקלה מאוד על תהליך הכנת הדוחות ומקטינה את הסיכוי לביקורת מצד רשויות המס," מדגיש רו"ח קרלוס ששון.

סיפור הצלחה: שיפור הכנסה נטו בענף הייעוץ

יועץ עסקי עצמאי שהגיע לייעוץ אצל רו"ח קרלוס ששון גילה כי במשך שנים לא ניהל נכון את ההפרדה בין הוצאותיו. לאחר יישום מערכת הפרדת הוצאות מסודרת, הצליח להגדיל את ההוצאות המוכרות שלו ב-35%, מה שהוביל לחיסכון של כ-28,000 ₪ בתשלומי המס השנתיים שלו.

טעות מס 2: התעלמות מהפרשות פנסיוניות וקרן השתלמות

רבים מהעצמאים אינם מנצלים את הטבות המס המשמעותיות הקשורות להפרשות פנסיוניות ולקרן השתלמות. "זו אחת הטעויות היקרות ביותר," אומר רו"ח קרלוס ששון. "הפרשות לפנסיה ולקרן השתלמות לא רק מבטיחות את העתיד הפיננסי, אלא גם מעניקות הטבות מס משמעותיות בהווה."

החוק בישראל מאפשר לעצמאים להפריש עד 16.5% מההכנסה החייבת לפנסיה (עד תקרה מסוימת) ולזכות בהטבות מס. בנוסף, הפרשה לקרן השתלמות בגובה של עד 7% מההכנסה (עד תקרה) מאפשרת הכרה בחלק מההפרשה כהוצאה מוכרת.

"הפרשות אלו הן למעשה הדרך הבטוחה ביותר לחסוך במס באופן חוקי ולגיטימי," מציין רו"ח קרלוס ששון. "בנוסף, אלו כספים שיעמדו לרשותך בעתיד ויבטיחו את האיתנות הפיננסית שלך לטווח ארוך."

סיפור הצלחה: תכנון פנסיוני בענף הטכנולוגיה

פרילנסר בתחום פיתוח התוכנה שעבד עם רו"ח קרלוס ששון הגדיל את ההפרשות הפנסיוניות שלו לתקרה המקסימלית המותרת, ובמקביל פתח קרן השתלמות. התוצאה: חיסכון של 24,000 ₪ בתשלומי מס והקמת תשתית פנסיונית מהימנה שתבטיח את עתידו הכלכלי.

טעות מס 3: ניהול לקוי של קבלות והוצאות עסקיות

תיעוד לקוי של הוצאות וחשבוניות היא טעות שעולה לעצמאים רבים בהוצאות מיותרות. "מספר מדהים של עצמאים מאבדים קבלות, שוכחים לבקש חשבוניות, או פשוט לא מנהלים מעקב מסודר אחר ההוצאות העסקיות שלהם," אומר רו"ח קרלוס ששון.

הפתרון המודרני הוא שימוש בכלים דיגיטליים ואפליקציות ייעודיות לניהול הוצאות. "יש היום אפליקציות מצוינות המאפשרות סריקת קבלות בזמן אמת, תיוג אוטומטי של הוצאות, וניהול מסודר של כל המסמכים הפיננסיים," מסביר ששון. "השקעה של כמה דקות ביום בניהול קבלות יכולה לחסוך אלפי שקלים בשנה."

רו"ח קרלוס ששון מדגיש: "ניהול לקוי של קבלות לא רק מונע ניצול מלא של הוצאות מוכרות, אלא גם מגדיל את הסיכון לביקורת מס. רשויות המס נוטות לבדוק יותר עצמאים שניכר שאין להם סדר בתיעוד ההוצאות."

סיפור הצלחה: מיקסום החזרים בענף העיצוב

מעצבת גרפית עצמאית שהתייעצה עם רו"ח קרלוס ששון התחילה להשתמש במערכת דיגיטלית לניהול הוצאות. בתוך שנה, היא גילתה שהצליחה לתעד הוצאות נוספות בהיקף של למעלה מ-30,000 ₪ שקודם לכן לא היו מתועדות כראוי. החיסכון במס הסתכם בכ-10,000 ₪ בשנה.

טעות מס 4: דיווח לא עקבי ואי עמידה בלוחות זמנים

אחת הטעויות היקרות ביותר שרו"ח קרלוס ששון מזהה בקרב עצמאים היא דיווח לא עקבי לרשויות המס ואיחורים בהגשת דוחות. "קנסות על איחורים בהגשת דוחות תקופתיים או שנתיים הם הוצאה מיותרת לחלוטין," הוא אומר.

הפתרון? "יצירת מערכת תזכורות והקפדה על לוחות זמנים היא חיונית. אפשר להשתמש ביומן דיגיטלי, אפליקציות תזכורות, או פשוט לשכור שירותי הנהלת חשבונות שיטפלו בדיווחים השוטפים," מציע רו"ח קרלוס ששון.

"עמידה בלוחות זמנים אינה רק עניין של הימנעות מקנסות," מדגיש ששון. "היא גם בונה מוניטין חיובי מול רשויות המס, מה שיכול לסייע במקרה של בקשות מיוחדות או הסדרי תשלומים בעתיד."

טעות מס 5: חוסר בתכנון מס אסטרטגי לטווח ארוך

הטעות החמישית והמכרעת ביותר, לפי רו"ח קרלוס ששון, היא היעדר תכנון מס אסטרטגי. "רוב העצמאים פועלים בגישה תגובתית למיסוי, במקום לתכנן מראש," הוא מסביר. "הם מטפלים בנושאי מס רק בסוף השנה, כשכבר מאוחר מדי לבצע מהלכים שיכולים לחסוך אלפי שקלים."

תכנון מס אסטרטגי כולל החלטות מושכלות לגבי עיתוי הכנסות והוצאות, בחירת מבנה עסקי אופטימלי (עוסק פטור, מורשה, חברה בע"מ), ותכנון פרישה של רווחים. "פגישת תכנון מס אחת בתחילת השנה יכולה לחסוך הרבה יותר מהעלות שלה," מדגיש ששון.

סיפור הצלחה: תכנון אסטרטגי בענף הנדל"ן

יועץ נדל"ן עצמאי עם הכנסה שנתית של כ-600,000 ₪ התייעץ עם רו"ח קרלוס ששון לגבי מבנה עסקי אופטימלי. לאחר ניתוח מעמיק, הוחלט על הקמת חברה בע"מ ותכנון חלוקת הכנסות בין משכורת ודיבידנדים. התוצאה: חיסכון של למעלה מ-50,000 ₪ במיסים בשנה הראשונה בלבד, תוך הגבלת האחריות האישית.

כיצד להיערך נכון למיסוי ב-2026 ולמעלה מכך

רו"ח קרלוס ששון מדגיש את חשיבות ההיערכות המוקדמת לקראת שנת המס 2026: "השינויים בחקיקת המס הם דינמיים, וחשוב להיות עם היד על הדופק. לדוגמה, הרפורמות האחרונות בפנסיה לעצמאים והשינויים בתקרות ההפרשה דורשים התאמות בהתנהלות הפיננסית."

ששון ממליץ על מספר צעדים מעשיים שכל עצמאי צריך לנקוט:

1. קביעת פגישת תכנון מס שנתית עם רואה חשבון בתחילת כל שנה
2. הקמת מערכת דיגיטלית לניהול הוצאות וקבלות
3. פתיחת חשבון בנק נפרד לעסק
4. הפרשה חודשית קבועה לפנסיה וקרן השתלמות
5. יצירת לוח שנה עם תאריכי דיווח ותשלום למס הכנסה, ביטוח לאומי ומע"מ

"הצעד החכם ביותר הוא להשקיע בייעוץ מקצועי," מסכם רו"ח קרלוס ששון. "רואה חשבון המתמחה בעצמאים יכול לחסוך לך סכומים משמעותיים בטווח הארוך, הרבה מעבר לעלות שכר הטרחה."

סיכום

חמש הטעויות שנסקרו במאמר זה – אי הפרדה בין הוצאות אישיות לעסקיות, התעלמות מהפרשות פנסיוניות, ניהול לקוי של קבלות, דיווח לא עקבי וחוסר בתכנון מס אסטרטגי – הן המכשולים העיקריים העומדים בפני עצמאים בדרך לניהול פיננסי יעיל.

כפי שהסביר רו"ח קרלוס ששון, ההשלכות של טעויות אלו אינן רק בטווח הקצר אלא משפיעות על היציבות הכלכלית לטווח ארוך. "תכנון מס אינו חיסכון בהוצאות בלבד, אלא השקעה בעתיד העסקי שלך," מדגיש ששון.

אם אתם עצמאים, זה הזמן לבחון את ההתנהלות הפיננסית שלכם ולוודא שאינכם נופלים באחת מהטעויות הללו. ההשקעה בתכנון מס חכם ובייעוץ מקצועי עשויה להיות אחת ההחלטות הכלכליות המשתלמות ביותר שתקבלו עבור העסק שלכם ב-2026.

לסיום, כדאי לזכור את המשפט שרו"ח קרלוס ששון חוזר עליו תמיד: "מיסוי חכם אינו הימנעות ממס, אלא תשלום המס המינימלי שהחוק מאפשר." פנו עוד היום לייעוץ מקצועי והבטיחו את עתידכם הפיננסי.

The post 5 טעויות מס שכל עצמאי עושה ב-2026 – רו"ח קרלוס ששון מסביר איך לתקן appeared first on News Israeli – מגזין מה שחשוב לדעת.

עולם החשבונאות והמיסוי בישראל עובר טלטלה משמעותית בשנת 2025. השינויים הרגולטוריים שנכנסו לתוקף מציבים אתגרים חדשים ומורכבים בפני עסקים, יחידים ואנשי מקצוע. קרלוס ששון דף הבית, רואה חשבון בעל שם ומוניטין בתחום, מספק תובנות מעמיקות על המהפכות הללו ומציע דרכים להתמודדות מיטבית עם הסביבה החשבונאית המשתנה.

"אנחנו חווים את אחת התקופות המאתגרות ביותר בענף הפיננסים והחשבונאות בישראל," מסביר קרלוס ששון, "כאשר רפורמות מקיפות נכנסות במקביל ומשנות את כללי המשחק עבור כל השחקנים במגרש." במאמר זה, נצלול לעומק השינויים ונבחן את ההשלכות וההזדמנויות שהם מציעים.

רפורמת החשבוניות הדיגיטליות: המהפכה הטכנולוגית בחשבונאות

אחד השינויים המשמעותיים ביותר שהוכנסו ב-2025 הוא המעבר המלא למערכת חשבוניות דיגיטליות אחידה, המחייבת את כל העסקים בישראל. רפורמה זו, שהוכרזה על ידי רשות המסים, משנה מקצה לקצה את אופן הפקת והעברת המסמכים הפיננסיים בין עסקים, לקוחות ורשויות המס.

"המעבר לחשבוניות דיגיטליות אינו רק שינוי טכני," מדגיש קרלוס ששון, "זוהי מהפכה של ממש בתהליכי העבודה, שמאפשרת שקיפות, יעילות ודיוק שלא היו אפשריים בעבר."

המערכת החדשה מחייבת את כל העסקים בישראל להנפיק חשבוניות דרך מערכות מאושרות המתממשקות ישירות עם מערכות רשות המסים. משמעות הדבר היא צורך בהתאמת מערכות המידע, הכשרת עובדים ובניית תהליכי עבודה חדשים.

לפי נתוני רשות המסים, הרפורמה צפויה לצמצם את ההון השחור במשק בכ-15% ולהגדיל את הכנסות המדינה ממיסים בכ-3.5 מיליארד שקלים בשנה. עבור עסקים קטנים ובינוניים, המעבר מציב אתגר התחלתי אך מבטיח הקלה משמעותית בטווח הארוך.

מיסוי נכסים דיגיטליים: הכללים החדשים למטבעות קריפטוגרפיים ונכסים וירטואליים

שינוי מרכזי נוסף שנכנס לתוקף בשנת 2025 הוא הרחבת חובת הדיווח והמיסוי על נכסים דיגיטליים. רשויות המס בישראל הגדירו מחדש את כללי המשחק בכל הנוגע למטבעות קריפטוגרפיים, NFTs ונכסים וירטואליים אחרים, בניסיון לסגור פרצות ולהבטיח גביית מס הוגנת.

"עד לאחרונה, תחום הנכסים הדיגיטליים היה מעין 'מערב פרוע' מבחינה מיסויית," מסביר קרלוס ששון. "כעת, הרגולציה החדשה מבהירה את חובות הדיווח ואת שיעורי המס, אך גם מייצרת מורכבות חדשה שדורשת התמחות ספציפית."

הכללים החדשים מחייבים דיווח מפורט על כל עסקה בנכסים דיגיטליים, כולל רכישה, מכירה, המרה בין מטבעות שונים ואף קבלת תשלום בקריפטו. בנוסף, נדרש תיעוד מדויק של עלות הרכישה ומועדי הפעולות, דבר שמציב אתגר לוגיסטי משמעותי למשקיעים ולאנשי מקצוע כאחד.

אחת ההמלצות המרכזיות של קרלוס ששון בהקשר זה היא להשתמש במערכות מעקב ייעודיות: "קרלוס ששון אפליקציה לראיית חשבון היא כלי אחד שמסייע בניהול המעקב אחר נכסים דיגיטליים, ומספק תשתית לדיווח מדויק בהתאם לכללים החדשים."

רפורמת מס היסף ומיסוי רווחים צבורים: השינויים שמשפיעים על בעלי הכנסות גבוהות

שינוי משמעותי נוסף שהתרחש בשנת 2025 הוא העדכון במדיניות מס היסף והמיסוי על רווחים צבורים בחברות. שינויים אלה משפיעים בעיקר על בעלי הכנסות גבוהות ועל חברות שצברו רווחים משמעותיים לאורך השנים.

קרלוס ששון מציין כי "הורדת רף ההכנסה החייבת במס יסף והעלאת שיעורו מ-3% ל-5% מהווה נטל משמעותי על בעלי הכנסות גבוהות. במקביל, השינוי בכללי המיסוי על רווחים צבורים מייצר לחץ על חברות לחלק דיבידנדים ולהפסיק לצבור רווחים בחברות באופן שהיה נפוץ עד כה."

השינויים אלו דורשים חשיבה מחודשת על אסטרטגיית המס ותכנון פיננסי ארוך טווח. לקוחות רבים של משרדו של קרלוס ששון כבר החלו בתהליכי היערכות מקיפים, הכוללים:

• בחינת אפשרות לחלוקת דיבידנדים לפני תחולת השינויים
• שינוי מבנה החזקות והגדרות תפקידים בחברות
• ניצול פטורים והטבות מס הקיימים בחקיקה החדשה
• תכנון הכנסות והוצאות לאופטימיזציה של חבות המס

התאמת מערכות מידע לדרישות החדשות: האתגר הטכנולוגי

אחד האתגרים המשמעותיים ביותר שמציבים השינויים בחשבונאות ומיסוי הוא הצורך בהתאמת מערכות המידע והטכנולוגיה לדרישות החדשות. עסקים, חברות וגם משרדי רואי חשבון נדרשים לשדרוג מערכותיהם ולאימוץ פתרונות טכנולוגיים חדשים.

"ההתפתחות הטכנולוגית הפכה להיות תנאי הכרחי לתפקוד אפקטיבי בעולם החשבונאות של 2025," אומר קרלוס ששון. "משרדים שלא ישכילו להטמיע את הפתרונות המתאימים יתקשו לעמוד בדרישות החוק ולספק שירות איכותי ללקוחותיהם."

קרלוס ששון ממליץ למשרדים ולעסקים לבצע הערכת מוכנות טכנולוגית ולפתח תכנית הטמעה מדורגת. "אנחנו במשרד השקענו משאבים ניכרים בשדרוג המערכות שלנו כבר בתחילת 2024, מתוך ידיעה שההיערכות המוקדמת תאפשר לנו להתמודד טוב יותר עם השינויים ולהעניק ללקוחותינו את השירות האיכותי שהם רגילים לקבל."

אסטרטגיות התמודדות מוצלחת: המלצות קרלוס ששון

לאור האתגרים הרבים שמציבה שנת 2025 בפני עולם החשבונאות והמיסוי, מציע קרלוס ששון מספר אסטרטגיות מרכזיות להתמודדות מוצלחת:

1. למידה והתעדכנות מתמדת

"אין תחליף לידע עדכני ומעמיק," מדגיש ששון. "רואי חשבון, יועצי מס וגם אנשי כספים בארגונים חייבים להקדיש זמן ללמידה שוטפת של השינויים והשלכותיהם." משרדו של קרלוס ששון מקיים מפגשי עדכון שבועיים לצוות ולקוחות מרכזיים, ומפיץ ניוזלטר חודשי המסכם את ההתפתחויות האחרונות.

2. שיתוף פעולה עם מומחי טכנולוגיה

לדברי ששון, "שיתוף פעולה בין אנשי מקצוע בתחום החשבונאות לבין מומחי טכנולוגיה הוא קריטי להצלחה. פיתוח פתרונות המותאמים לדרישות הספציפיות של הענף דורש הבנה עמוקה הן של הצד המקצועי והן של היכולות הטכנולוגיות."

3. תכנון מקדים ואסטרטגי

"תכנון מקדים הוא המפתח להתמודדות מוצלחת עם שינויי רגולציה," טוען ששון. "עסקים צריכים לפתח אסטרטגיה רב-שנתית שלוקחת בחשבון את ההשלכות ארוכות הטווח של השינויים, במקום להגיב באופן נקודתי לכל שינוי בנפרד."

מבט לעתיד: לקראת 2026 ומעבר

עם כל האתגרים שמציבה שנת 2025, קרלוס ששון צופה שהשינויים יימשכו גם בשנים הבאות. "אנחנו רואים מגמה ברורה של דיגיטציה, אוטומציה ושקיפות מוגברת בתחום החשבונאות והמיסוי," הוא אומר. "העסקים והמקצוע צריכים להיערך לשינוי מתמיד, לא לאירוע חד-פעמי."

ששון מזהה מספר כיוונים צפויים להתפתחויות בשנים הקרובות:

• הרחבת השימוש בבינה מלאכותית לזיהוי דפוסים חריגים וניטור ציות
• התקדמות לקראת דיווחי מס בזמן אמת לעסקים בינוניים וגדולים
• אחידות בינלאומית גוברת בכללי דיווח ומיסוי, במיוחד בתחום הדיגיטלי
• דרישות מוגברות לשקיפות בדיווחי ESG (סביבה, חברה וממשל)

"היערכות נכונה לשינויים של 2025 תיצור תשתית להתמודדות עם ההתפתחויות העתידיות," מסכם ששון. "המפתח להצלחה הוא גמישות מחשבתית, השקעה בטכנולוגיה ובידע, ושיתוף פעולה הדוק בין כל הגורמים בענף."

סיכום

שנת 2025 מסמנת נקודת מפנה משמעותית בעולם החשבונאות והמיסוי בישראל. רפורמת החשבוניות הדיגיטליות, השינויים במיסוי נכסים דיגיטליים, עדכוני מס היסף ומיסוי רווחים צבורים – כל אלה יחד יוצרים סביבת עבודה מאתגרת ודינמית.

רואי חשבון מובילים כמו קרלוס ששון מתאימים את עצמם לעידן החדש, ומסייעים ללקוחותיהם להתמודד עם האתגרים ולנצל את ההזדמנויות הטמונות בשינויים. ההשקעה בטכנולוגיה, בידע ובתכנון אסטרטגי היא קריטית להצלחה בסביבה החדשה.

כפי שקרלוס ששון מסכם: "שינויים אלה, מאתגרים ככל שיהיו, הם גם הזדמנות להתייעלות, לשיפור ולצמיחה. אלה שיראו בהם הזדמנות, ולא רק מכשול, הם אלה שישגשגו בעולם החשבונאות של המחר."

אם אתם מחפשים ליווי מקצועי בהתמודדות עם השינויים החשבונאיים והמיסויים, פנו אל קרלוס ששון דף הבית וצוות המומחים שלו. הידע, הניסיון והמסירות שלהם יסייעו לכם להפוך את האתגרים להזדמנויות.

The post רואה חשבון קרלוס ששון מדבר: קרלוס ששון על השינויים שמשנים את עולם החשבונאות בישראל appeared first on News Israeli – מגזין מה שחשוב לדעת.